Nos prestations
Se concentrer sur le cash,
pas seulement la marge...
Trop souvent encore, le focus est porté sur la marge réalisée et la rentabilité de tel ou tel projet, activité, produit… En effet, nous savons bien que les opérationnels sont fortement sensibilisés à la notion de marge. Or, une forte économie réalisée sur un achat stratégique, ou un achat pour la totalité d’un projet de longue durée peut entraver ponctuellement la trésorerie et devenir un frein pour un autre investissement nécessaire, lui-même pouvant entraîner un besoin d’emprunter et donc des intérêts financiers non prévus.
Les indicateurs de marge et de cash ne s’obtiennent certes pas à partir des mêmes formules arithmétiques, mais leur niveau et leur évolution doivent être cohérents ; c’est ce que certaines entreprises mesurent avec l’indicateur de « cash théorique » comparé au cash réel dégagé. Lorsqu’on fonctionne par projet, il est tout aussi important de faire une analyse de la marge prévisionnelle que la courbe de cash prévisionnelle dudit projet.
Maîtrisez votre "Cash Flow"
Une méthode peu répandue encore dans les entreprises françaises, et empruntée aux obligations des sociétés anglo-saxonnes est l’établissement du « cash flow statement » (tableau de flux de trésorerie), indépendamment de la taille de l’entreprise, qui fera apparaître réellement le critère de liquidité à chaque niveau du bilan, c’est-à-dire d’où provient le cash (ou le non cash);
Une zone laissée de côté et à explorer : « le milieu du bilan » (regroupement des stocks et créances et dettes d’exploitation, et la reconsidération de sa notion associée, non plus le BFR besoin en fonds de roulement dont la signification a largement dérivé mais plutôt le Besoin de Financement de l’Exploitation
Il temps d’agir et d’oublier toutes les fausses raisons et faux arguments qui ne sont que des freins
Actions sur le poste clients essentiellement
C’est donc bien sur le poste clients que je vous propose de vous approprier de façon durable, une démarche d’optimisation de ceux-ci.
Nous allons nous concentrer sur :
- encaisser « on time »,
- connaissance des process clients, comprendre la chaîne de traitement administratif des règlements chez vos clients
- gérer les litiges le plus en amont possible, afin de générer de nouveaux retards,
- résorber les retards en stimulant les actions correctives nécessaires,
- actions juridiques éventuelles,